מדריך למשתמש · PCN874
הפקת דו"ח מע"מ מפורט PCN874 במערכת Odoo מבית GCCTEAM
מדריך מלא, מההגדרות הראשונות ועד שידור הקובץ לרשות המסים: מה מגדירים פעם אחת, מה בודקים בכל חשבונית, איך מפיקים את הקובץ ואיך מטפלים בשגיאות הנפוצות.
א'
הגדרות (פעם אחת)
1. מודולים נדרשים
Apps (אפליקציות)
- Israel - Accounting: תוכנית החשבונות והמיסים הישראליים.
- Israeli Invoice Allocation: מספרי הקצאה מרשות המסים (חשבוניות ישראל).
- Israel - PCN874 VAT File: הפקת הדוח.
2. פרטי החברה
הגדרות ← חברות ← (החברה)
- מספר עוסק (Tax ID): 9 ספרות עם ספרת ביקורת תקינה. בלי מספר תקין ההפקה נחסמת.
- מדינה: ישראל.
הנהלת חשבונות ← הגדרות ← מיסים
- מדינה פיסקלית: ישראל. אחרת החשבוניות לא יקבלו סוג רשומה ולא ייכללו בדוח.
3. הגדרות הדוח
הנהלת חשבונות ← הגדרות ← מע"מ ישראל (PCN874)
- סוף שורה: Windows (CR LF). זו ברירת המחדל, ואין לשנות אותה.
- סף מספר ההקצאה נקבע במודול ההקצאה (5,000 ש"ח). חשבונית מעל הסף בלי מספר הקצאה תוצג כהתראה.
4. כרטיסי לקוחות וספקים
- Tax ID: מספר עוסק מורשה או ח"פ, 9 ספרות.
- מדינה: קובעת את סוג הרשומה. ישראל ← עסקה/תשומה רגילה; חו"ל ← יצוא/יבוא; רש"פ ← I/P.
- לקוח פרטי בלי מספר עוסק ידווח אוטומטית כ"לקוח לא מזוהה" (L).
5. מיסים בחשבוניות ספק
הדוח מסווג לפי המס שנבחר בחשבונית:
| מקרה | מס בחשבונית |
|---|---|
| רכישה רגילה | מע"מ תשומות 18% |
| רכב / הוצאה מעורבת | מע"מ תשומות 2/3 או 1/4. נספר רק החלק המותר בקיזוז. |
| רכוש קבוע | מע"מ תשומות לרכוש קבוע. נכנס ל"תשומות ציוד". |
ב'
עבודה שוטפת בחשבוניות
חשבונית לקוח
- מספר הקצאה מתקבל אוטומטית מרשות המסים בחשבוניות מעל הסף.
- לפני ההפקה כדאי לוודא שלכל חשבונית מעל 5,000 ש"ח יש מספר הקצאה.
חשבונית ספק
- מזהה (Bill Reference): חובה למלא את מספר החשבונית של הספק. זה מספר האסמכתא שנכתב בדוח, ורשות המסים מצליבה אותו עם הדיווח של הספק.
- מספר הקצאה: בחשבונית מעל 5,000 ש"ח מעתיקים אותו מחשבונית הספק.
מידע נוסף ← מע"מ ישראל ← מספר הקצאה
שדות בלשונית "מידע נוסף ← מע"מ ישראל"
- סוג רשומה PCN874: נקבע אוטומטית, ואפשר לשנות ידנית. K (קופה קטנה) ו-H (מסמך אחר) נבחרים ידנית. "לא לכלול" מוציא את המסמך מהדוח.
- מספר רשימון: ליבוא (R) וליצוא (Y).
ג'
הפקת הדוח
- פותחים את מסך ההפקה:
הנהלת חשבונות ← דוחות ← דוח מע"מ מפורט PCN874 - בוחרים תקופה
- מדווח חודשי: חודש אחד, למשל 01/09/2026–30/09/2026.
- מדווח דו-חודשי: שני חודשים.
- טווח ארוך יותר נחסם. תקופת הדיווח נקבעת לפי תאריך הסיום.
- משאירים מסומן "ריכוז עסקאות קטנות ללקוחות לא מזוהים".
- לוחצים "הפקת קובץ".
- בודקים את המסך
- התיבה הצהובה: רשימת דברים לתיקון לפני שידור. מתקנים ומפיקים שוב (כפתור "שינוי תאריכים").
- סיכומים: עסקאות חייבות, מע"מ, תשומות ומע"מ לתשלום או להחזר.
- "הצגת המסמכים": רשימת החשבוניות שנכללו.
- מורידים את הקובץ
PCN874.TXT. - לוחצים "הדפסת דוח" ← דוח PDF לתיוק ולרואה החשבון, כולל התאמה לספרים ושורת "הוכן ע"י".
ד'
בדיקה ושידור
- בדיקה בסימולטור של רשות המסים:
סימולטור הדיווח המפורט- בוחרים את הקובץ ובודקים שבלשוניות "עסקאות" ו"תשומות" הכול "נקלט" (100%).
- הסימולטור עושה בדיקה בסיסית בלבד. שגיאות נוספות עלולות להופיע בשידור עצמו.
- שידור: באזור האישי באתר רשות המסים, עם הזדהות של העוסק או המייצג.
סימן שהכול תקין: בסימולטור מופיע "נקלט (100%)" בעסקאות ובתשומות, ואין הודעה אדומה בראש הדף.
ה'
תקלות נפוצות
| הודעה | סיבה | פתרון |
|---|---|---|
| 0 רשומות | אין חשבוניות מאושרות בתקופה, או שהמדינה הפיסקלית אינה ישראל | בודקים את התאריכים ואת סטטוס החשבוניות, ואת ההגדרה בחלק א' סעיף 2 |
| 205: מספר החשבונית לא תקין | אין ספרות במספר החשבונית | בודקים את מספור החשבונית, ובחשבונית ספק את שדה "מזהה" |
| 207: תאריך החשבונית עתידי | חשבונית מתאריך שאחרי תקופת הדיווח | מפיקים כל תקופה בנפרד |
| 306: אחוז תקינות התשומות לא תקין | רוב התשומות נדחו | פותחים את פרטי השגיאה בלשונית "תשומות" ומתקנים |
| "אין מספר עוסק תקין" | Tax ID חסר או שגוי בכרטיס | מתקנים את הכרטיס ומפיקים שוב |
| "מעל סף ההקצאה ללא מספר הקצאה" | חסר מספר הקצאה | בלקוח: בקשת מספר הקצאה. בספק: הזנה מהחשבונית |
טיפ: מפיקים את הדוח כמה ימים לפני מועד הדיווח ומתקנים את ההתראות בזמן. אחרי כל תיקון: "שינוי תאריכים" ← "הפקת קובץ" מחדש.
GCCTEAM — שותף עסקי של Odoo בישראל
צריכים עזרה בהגדרה או בהפקה הראשונה?
נעבור איתכם על ההגדרות, נבדוק קובץ ראשון בסימולטור ונוודא שהדיווח השוטף עובד חלק.