מדריך למשתמש · ניכוי מס במקור
הפקת דו"ח שנתי 856 ואישורי 806 – ניכוי מס במקור במערכת Odoo מבית GCCTEAM
איך מפיקים את קובץ 856 השנתי לפי המפרט של רשות המסים, איך עוקבים אחרי ההגשה, ואיך מדפיסים לכל ספק את האישור השנתי 806.
א'
לפני שמתחילים
תנאי מוקדם: ניכוי במקור מוגדר ומופעל, והתשלומים לספקים נרשמו לאורך השנה. ההגדרות מפורטות במדריך "הפקת דו"ח 102".
1. פרטי החברה לדוח 856
הנהלת חשבונות ← הגדרות ← ניכוי מס במקור מספקים ← פרטים לדוח 856
- מעמד המשלם: חברה, יחיד, שותפות, עמותה או רשות.
- טלפון ודוא"ל: נכתבים ברשומת הסיכום של הקובץ.
- מספר תיק ניכויים ומספר ח"פ של החברה (בכרטיס החברה).
2. פרטי הספקים
בכרטיס כל ספק שקיבל תשלום עם ניכוי:
- Tax ID: ת"ז, ח"פ או עוסק מורשה, עם ספרת ביקורת תקינה.
- רחוב ומספר ועיר בשדות נפרדים. רשות המסים מחזירה דוחות שבהם הכתובת והעיר מאוחדות.
- עיסוק, משרד שומה, סוג תיק ותושבות, בלשונית חשבונאות ← ניכוי מס במקור.
ב'
הפקת קובץ 856
- פותחים את מסך הדוח:
ספקים ← ניכוי במקור ← דוח שנתי 856 ואישורי 806 - לוחצים "חדש" ובוחרים שנת מס. מסמנים "דוח משלים" רק כשמגישים דוח ממוכן משלים.
- לוחצים "הפקת קובץ".
- בודקים את המסך
- התיבה הצהובה: התראות לתיקון, למשל מספר זהות לא תקין, עיר חסרה, או הפרש מול חשבון הניכויים.
- סיכום: מספר רשומות, מקבלים, סה"כ ברוטו ומס שנוכה, ומס לפי חשבון הניכויים לצורך השוואה.
- לשונית "מקבלים": שורה לכל ספק, סוג תשלום ושיעור.
- לשונית "חודשים": ריכוז חודשי. חודש בלי תשלומים נכתב באפסים, כנדרש.
- מתקנים לפי ההתראות ולוחצים שוב "הפקת קובץ", עד שהכול תקין.
- מורידים את הקובץ מהשדה "קובץ 856".
ג'
שידור ומעקב הגשה
- משדרים את הקובץ באופן מקוון באתר רשות המסים.
- חוזרים לדוח ב-Odoo ולוחצים "סימון: שודר". ממלאים תאריך שידור ואסמכתה.
- לפי תוצאת הקליטה מסמנים "נקלט תקין" או "נדחה".
| מצב | משמעות |
|---|---|
| טיוטה | הדוח נוצר ועוד לא הופק קובץ |
| קובץ הופק | יש קובץ, אבל הוא עוד לא הוגש |
| שודר לרשות המסים | הקובץ הוגש. אי אפשר להפיק אותו מחדש |
| נקלט תקין / נדחה | תוצאת הקליטה ברשות המסים |
חשוב: הפקת קובץ לבדה אינה הגשה. לתיקון דוח שכבר שודר יש להגיש דוח מתקן או משלים לפי הנחיות רשות המסים.
ד'
אישורי 806
- במסך דוח 856, אחרי ההפקה, לוחצים "הדפסת אישורי 806".
- מודפס אישור לכל ספק, לכל סוג תשלום ושיעור. האישור כולל את פרטי המשלם, פרטי המקבל, החודשים שבהם שולם, סכום התשלום, מע"מ, ברוטו והמס שנוכה.
- חותמים ושולחים לספקים.
שימו לב: אישור 806 מונפק גם לספק שלא נוכה ממנו מס (פטור לפי אישור). לכן ספקים עם 0% מופיעים בהדפסה.
ה'
תקלות נפוצות
| הודעה | סיבה | פתרון |
|---|---|---|
| "חסרים נתונים בהגדרות" | חסרים תיק ניכויים, ח"פ החברה או חשבון הניכויים | משלימים בהגדרות ובכרטיס החברה |
| "מספר תיק הניכויים אינו תקין" | לא 9 ספרות, לא מתחיל ב-9, או ספרת ביקורת שגויה | מתקנים בהגדרות |
| "אין ספרת ביקורת תקינה" | Tax ID שגוי בכרטיס הספק | מתקנים את הכרטיס ומפיקים שוב |
| "העיר חסרה" | לא מולאה עיר בכרטיס הספק | משלימים עיר בשדה נפרד |
| "המס בקובץ שונה מהמס בחשבון" | פקודות ידניות לחשבון הניכויים, או תשלומים שבוטלו | בודקים את התנועות בחשבון "מס שנוכה מספקים" |
| "הדוח כבר שודר" | ניסיון להפיק מחדש דוח שסומן כשודר | מגישים דוח מתקן או משלים |
GCCTEAM — שותף עסקי של Odoo בישראל
מתכוננים לדוח השנתי?
נבדוק איתכם את נתוני הספקים, נפיק קובץ ניסיון ונוודא שהאישורים לספקים מוכנים בזמן.